德国《供应链法》对中国公司的影响

根据德国工商大会（DIHK）对约3200家在海外经营的德国企业的调查，44%的受访企业表示正在为将于2023年生效的《供应链法》做准备，尤其是在非洲、中东和亚洲的德国企业。

德国《供应链法》于2021年年中获得联邦议院通过，计划自2023年起实施。根据该法律，德国大企业有义务对其供应商侵犯人权和破坏环境的行为采取行动，否则最高将面临年销售额2%的罚款。该法律将首先适用于员工人数超过3000人的公司；从2024年起，适用范围将扩大至员工人数超过1000人的公司。

将会有什么影响？

违反《供应链法》可能会给德国公司带来严重后果。公司会被处以最高达80万欧元的罚款；对于年营业额超过4亿欧元的公司，最高可处以其全球年营业额的2%的罚款。更严重的是，被罚款超过17.5万欧元的公司将被禁止参与公开招标。

为了遵守《供应链法》，德国企业将建立风险管理体系，任命负责人，并定期对其供应商进行风险分析。该体系中设有投诉机制，用于举报违反《供应链法》要求的标准的行为。

德国公司或其在华子公司不仅需自身符合相关标准，还需审查其供应商是否符合《供应链法》的要求，并且需要进行年度审查和特定情况下（如新产品发布）的审查。德国公司或其在华子公司将在供应合同中要求其直接供应商确认符合相关标准并实施控制机制。

从长远来看，遵守《供应链法》标准的程度会影响德国公司对供应商的选择，因此在与德国客户打交道时，符合标准的供应商拥有竞争优势。

德国联邦经济事务和出口管制办公室（“经济事务和出口管制办公室”）将监督企业的合规情况。德国公司可能会面临任何罚款，正因为如此，他们会认真履行其在《供应链法》下的义务。此外，如果出现严重违规行为，工会和非政府组织也有权在德国提起诉讼。

需要满足哪些标准？

德国公司的供应商应满足特定的核心人权和具体环境标准。

核心人权相关标准：

不得雇佣童工

不得使用奴役

不得强迫劳动

遵守有关安全工作的最低标准

工会自由

不得歧视

向员工支付足够的报酬（即满足当地最低工资标准）

无严重违反环境法的行为

不得强行收回或非法侵占土地

不得使用不道德的安保服务（即不使用酷刑）

具体环境标准：

不得生产、使用和分离《水俣公约》或《斯德哥尔摩公约》禁止的汞和其他特定化学品

符合《斯德哥尔摩公约》的废物处理标准

禁止违反《巴塞尔公约》进出口废物

需要采取的行动？

绝大多数中国供应商都能够遵守《供应链法》的要求。尽管如此，中国供应商仍需做好准备并积极应对这项新法律带来的后果。

可采取的行动包括：

审查和分析您自身及供应商（德国客户的间接供应商）的业务，以确保可以证明符合 《供应链法》的标准。

考虑联系您的德国客户，讨论如何以最佳方式满足新法律对其提出的要求——这可能会让德国客户不再提出额外需求。如果您有多位德国客户，您的解决方案可适用于每位客户。

准备一份为您的德国客户量身定做的《供应链法》合规文件。我们能够帮助您准备此类文件，并提供由我们律师事务所确认的相关证明。金杜是一家在中国和德国均具备执业资质的律所，相信我们的确认函将有助于您在短时间内被德国客户认可，并使得他们能够向经济事务和出口管制办公室表明其已经进行了认真、独立的审查。

准备一份说明您如何确保符合《供应链法》标准的文件，并定期更新该文件，以应对德国客户或潜在德国客户的审查。通过这种方式，可将满足《供应链法》作为一项与其他合规管理松散的竞争对手进行竞争的市场优势。

德国《供应链法》你知道多少

1.该法的宗旨是什么？

●该法的目的是改善对人权的保护。

●德国的企业也有责任帮助保护人权。他们必须确保在其供应链中尊重人权，这意味着没有童工或强迫劳动。

●这是一个尊重基本人权的问题。这不是在世界各地实施德国社会标准。

●如果因为环境问题侵犯了人权（例如，在污染水的情况下），环境问题也会产生影响。

●该法对企业尽责（due diligence）提出了明确且可实现的要求，从而为企业和受影响的人创造了法律确定性。

●通过这项法律，我们正在履行在联盟协议中做出的承诺（注：联盟协议是德国政府内部多党派之间就重要目标和议题达成的妥协与合作协议）。

2. 为什么我们需要一项（企业人权）尽责法？

●多年来，德国政府依靠自愿承诺在德国实施《联合国工商企业与人权指导原则》，并通过了国家工商业与人权行动计划。

●为了检查大企业是否在其供应链中履行其人权尽责义务，建立了一个使用独立服务提供商的监控系统。

●在这个系统下，50%的合规目标显然没有达到：在第一次企业调查（2019年）中，受邀参加的大约3000家企业中约有400家完成了问卷；其中约20%被证明是合规的。第二轮（2020年）调查改进了方法，大约450家（总共2250家）企业做出了回应，17%是合规的。

●联盟协议于是设想，在这种情况下由德国政府颁布国家立法。

3.世界范围内与经济活动有关的最大侵犯人权行为是什么？

●（全世界）有1.52亿童工，其中一半受到剥削。

●（全世界）有2500万人在做强迫劳动。

4.尽责义务涵盖哪些人权？

●身体完整性和健康；

●免于奴役和强迫劳动；

●保护儿童和免受童工劳动；

●结社自由和集体谈判权；

●防止酷刑；

●公平的工作条件（工作安全、休息）；

●保护人类健康的环境相关义务。

5.哪些企业受法律约束？

●从2023年起：员工超过3000人的企业（德国有600多家企业）。

●从2024年开始：员工超过1000人的企业（2900家企业）。

●之后，将评估应用领域。

6.最重要的规则和规制是什么？

1）首次明确企业尽责义务要求：这为企业和受影响的人创造了法律确定性。

2）为全供应链负责：

●企业尽责义务适用于整个供应链——从原材料到完成的销售产品。

●企业必须满足的要求是适当的和分层的，例如基于企业对违规者的影响程度以及供应链中的不同阶段。

●许多企业已经满足这些要求，因为他们已经在实施，例如，欧盟冲突矿产法规和/或欧盟企业社会责任指令。

3）政府机构的外部监督：

●负责监督法律遵守情况的联邦经济事务和出口管制办公室是一个既定的政府机构。

●它检查企业报告并调查任何申诉。

4）更好的人权保护：人权受到侵害的个人不仅可以通过德国法院来维护他们的权利，他们现在还可以向联邦经济事务和出口管制办公室报告他们的不满。

7.什么是“供应链”？

就该法律而言，供应链涵盖企业用于制造产品或提供服务的所有投入，从原材料采购到将其交付给最终客户。

8.（法律）要求在供应链中是如何分层的？

企业必须满足的要求根据供应链中的不同阶段进行分层：

- 企业自身的业务运营，

- 直接供应商，

- 间接供应商。

并且基于：

- 商业活动的种类和范围，

- 企业对直接违规者的影响程度，

- 通常预期的违规严重程度。

9.企业在其自身业务运营和直接供应商业务运营的情景下必须做什么？

●企业必须实施以下措施：

- 起草并通过关于尊重人权的政策声明。

- 进行风险分析：通过实施识别对人权不利影响的程序。

- 参与风险管理（包括补救措施）以防止对人权的潜在负面影响。

- 建立申诉机制。

- 实施透明的公开报告。

●如果发生侵犯权利的情况，企业必须立即采取措施纠正其业务领域的情况，这些措施须可致侵权行为停止。除此之外，它还必须采取进一步的预防措施。

●如果企业无法在可预见的未来结束直接供应商的违规行为，则必须制定具体计划以尽量减少和避免问题。

10.在间接供应商的情况下，企业必须做什么？

●在这种情况下，尽责义务仅在情况允许的情况下适用。

●如果企业获悉间接供应商可能存在违规行为，则必须立即：

- 开展风险分析，

- 实施减少和避免问题的策略，

- 针对违规者坚决制定适当的预防措施。

11.当投诉被提出时，企业必须做什么？

●企业必须检查在其自身的业务运营范围内或在供应商的业务运营范围内是否侵犯了权利。

●根据供应链的哪个阶段受到影响，适用前述要求。

12.在某些情况下必须终止业务关系吗？

●这不是该法的目的。相反，其目的是持久地建立更好的人权保护。

●唯一需要终止业务关系的情况是发现严重侵犯人权的行为，并且企业迄今采取的策略未能在规定时间内取得效果。

13.企业是否应对其供应链中的侵犯人权行为负责？

●法律没有在民法下设立任何新的责任规定。

●以据德国和外国法律的民法责任继续适用。

14.非政府组织可以提起诉讼吗？

●非政府组织本身没有任何行动权。

●但是，重要权利受到侵犯的受影响人可以由非政府组织支持提起诉讼（所谓的代理诉讼）。

15.（该法）是否设定了最低工资标准？

●该法没有规定任何全球最低工资。

●然而，它确实提到了规定体面工资的国际劳工组织公约。

●理想的工资水平因国家而异，并受各自经济形势的指导。

16.该法将如何实施？

●联邦经济事务和出口管制办公室将确保法律的有效实施。

●违反法律可能会导致罚款。

●被发现犯有严重侵权行为的企业可能会被排除在公共采购程序之外长达三年。

●同时，德国政府将为企业提供大量支持计划。

17.（该法下）是否存在电子报告程序？

●负责监督合规性的机构正在采用一种易于使用的全电子报告格式。现有的报告义务（例如 CSR 报告）将被整合到这种格式中，以避免创建平行结构。

●对企业的进一步简化：当局将对现有的认证体系建立“认可机制”。这将为公司提供有关在何时何地使用现有证书作为尽责证明的指导。