以中部省份某通下属A快递网点(有下属承包区及自营客户)为例,介绍单票揽件毛利润的计算及分析思路。
单票揽件毛利润=单票揽件收入-单票揽件成本
单票揽件收入包含运费收入、面单收入。
运费收入可在网点系统中查询、导出;
面单收入,需要依据每个承包区的面单销售价格,设计表格,根据运费计费单中的账单结算对象进行匹配。(因面单价格会调整,需要划分时间段,故时间分下限、上限)
单票揽件成本包含面单成本(含基础派费)、中转费(含操作费)成本、派费成本(含差额派费、扶持派费)
面单成本(含基础派费)因每票物料类型不同会存在差异,可设计物料价格表,根据中转费汇总单中的物料类型进行匹配。
中转费(含操作费)成本在网点系统中转费汇总单中也可以查询、导出;
派费成本(含差额派费、扶持派费)因派件省份不同存在差异,可设计派费价格表,根据中转费汇总单中的目的地进行匹配。
一些省份下面的特殊目的地(如广东深圳、四川省凉山彝族自治州等),扶持派费会有些不同,需要另设计表格。
单票毛利润计算,需要将以上各项数据归集到一张表格计算。因为每个月的数据量近20万行,而且需要在多张表之间建立关系,归集到一张表格的任务只能由Excel2016的Power Pivot来完成。
各个表之间建立关系
每个运单号的毛利润计算好后,下一步,就要对毛利润进行分析。
我们建立一个毛利阈值表,表中的金额代表需要分析的毛利润值。
重量段毛利阈值分析:
以上表示,11月份,重量段内毛利润不高于0的运单数量、毛利润不高于0的运单总毛利金额、毛利不高于0的毛利均值、毛利不高于0的运单占比。选中-2、2、4等等,则可以对毛利阈值为-2、2、4的重量段进行分析。
省份毛利阈值分析:
以上表示,11月份,目的地省份毛利润不高于0的运单数量、毛利润不高于0的运单总毛利金额、毛利不高于0的毛利均值、毛利不高于0的运单占比。选中-2、2、4等等,则可以对毛利阈值为-2、2、4的重量段进行分析。
结算对象毛利阈值分析:
以上表示,11月份,结算对象(承包区或直营客户)毛利润不高于0的运单数量、毛利润不高于0的运单总毛利金额、毛利不高于0的毛利均值、毛利不高于0的运单占比。选中-2、2、4等等,则可以对毛利阈值为-2、2、4的重量段进行分析。
月份毛利阈值分析:
以上表示,每月,毛利润不高于0的运单数量、毛利润不高于0的运单总毛利金额、毛利不高于0的毛利均值、毛利不高于0的运单占比。选中-2、2、4等等,则可以对毛利阈值为-2、2、4的重量段进行分析。
……
以上基于运单的毛利润计算,是每个运单的收入成本差额,中转费中的包仓费,由于是按日扣除,不包含在内。
基于以上汇总的信息,我们发现,青海、宁夏、甘肃、云南等省份的亏损运单金额较多,亏损单号占比较大;2.5公斤以上的运单亏损金额较多,亏损单号较大,特别是2.501-3公斤重量段,亏损运单占比64.60%;11月份,亏损单的数量、亏损单的金额、亏损单的占比都是最大。
针对以上分析结果,可以从重量段、目的地省份等维度调整承包区及直营客户的市场价格,以求保持每个运单不亏损,前提是网点要有一定的市场议价、定价能力。
目前的状况,快递网点只是价格粗暴拼杀,很少可以计算自己的每单毛利润。
盈,盈在哪里?亏,亏在哪里?
Tracy:绿色不是成本!
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